Chargé d'études Contrôle de gestion Instituts de formations H/F
Direction de la Formation pour l'Emploi :
Construire une offre de formation adaptée aux besoins des entreprises, des territoires et du public du Grand Est.
Service Formations Sanitaires et Sociales :
Depuis 2005, les Régions sont compétentes pour définir et mettre en œuvre la politique de formation du secteur sanitaire et social pour les formations transférées par les lois de décentralisation, en recueillant les besoins en formation pour la conduite de l'action sanitaire, sociale et médico-sociale régionale. La Région Grand-Est :
- élabore le schéma régional des formations sanitaire et sociale et définit la carte des formations,
- finance et agrée les instituts de formations
- attribue des bourses aux étudiants
Le Pôle Financement et conditions de prise en charge :
La mission du pôle financement et conditions de prise en charge consiste notamment à attribuer des subventions de fonctionnement annuelles aux instituts de formation compte-tenu de leur situation budgétaire. La Région dispose d'un outil pour recueillir les données budgétaires, financières et RH des instituts de formation. Le pôle financement analyse également les demandes de subvention d'investissement.
Le budget annuel consacré à ces formations par la Région Grand Est s'élève à 142 M€ par an. Les budgets des instituts ont été amenés à fortement augmenter en raison d'augmentations de quotas importantes depuis 2019.
Missions du poste :
Le chargé d'études analyse les éléments comptables des instituts de formations et établit tous les éléments physico-financiers nécessaires à la conduite d'une procédure de dialogue budgétaire contradictoire avec les instituts de formation et leur organisme gestionnaire.
L'objectif sera la mise en place, à terme, de conventions pluriannuelles d'objectifs et de moyens.
Ainsi les missions sont :
- l'analyse budgétaire des budgets et comptes financiers des instituts
- l'appui technique des instituts pour la retranscription des éléments comptables sur le logiciel métier (Solstiss) pour une fiabilisation des données saisies
- la définition de ratios et d'indicateurs financiers permettant d'analyser la situation financière et pédagogique d'un institut par rapport à une moyenne régionale (poids des charges de structure, niveau de recettes autres que la subvention régionale, taux d'encadrement pédagogique, poids du personnel de direction/administration...)
- la réalisation d'enquêtes à caractère financier
- l'établissement du conventionnement avec les instituts de formation
Le titulaire du poste pourra également :
- apporter un appui au chef du pôle financement lors des dialogues de gestion annuels, dans la préparation des commissions permanentes et dans le suivi budgétaire
- instruire des demandes de subvention pour les gros projets immobiliers et suivi de leur réalisation
Activités :
- Analyse des données budgétaires transmises par les instituts de formation : chaque institut financé transmet annuellement son budget prévisionnel et son compte financier (concerne un peu plus de 120 établissements en 2023 pour une soixantaine d'organismes gestionnaires) qu'il convient d'instruire.
- Élaboration d'indicateurs et ratios financiers de différentes natures permettant de négocier les propositions budgétaires des instituts sur des bases objectives (effectifs d'apprenants, effectifs de l'institut, situation immobilière...) : ces ratios devront être définis en fonction de moyennes régionales à établir après consolidation des données de l'ensemble des instituts de la région. Ces ratios devront établis après avoir défini de grandes catégories d'instituts (un ou plusieurs filières de formation, un ou plusieurs sites...).
- Élaboration de ratios administratifs et pédagogiques (nombre de formateurs, de cadres intermédiaires, de secrétariat...) : ces ratios devront également être définis en fonction de moyennes régionales à établir après consolidation des données de l'ensemble des instituts de la région en fonction de grandes catégories d'instituts à définir.
- Vérification de la pertinence des budgets proposés par rapport aux ratios régionaux établis : être en capacité de présenter la situation de chaque institut (ratios financiers et pédagogiques) par rapport à la moyenne régionale de la catégorie à laquelle il sera rattachée.
- Analyse comparative des évolutions budgétaires avec la formulation d'alertes : être en capacité d'indiquer si les évolutions budgétaires présentées par les instituts sont en cohérence avec l'évolution de l'offre de formation et au nombre d'apprenants accueillis. Il s'agira également de s'assurer que les autres activités (ex. formation de salariés) ne font pas supporter de charges sur la part du budget financé par la Région au titre de la formation initiale et des demandeurs d'emploi.
- Participation aux dialogues budgétaires annuels : un rendez-vous par organisme gestionnaire d'instituts a lieu entre avril et juin. L'objectif est d'échanger sur la situation financière fin N-1 de l'institut et sur sa demande de subvention de l'année N. Les travaux cités précédemment devront permettre d'alimenter les échanges et de permettre de s'assurer de la pertinence du montant de subvention sollicité. A terme, il s'agira de pouvoir s'inscrire dans une convention pluriannuelle d'objectifs et de moyens.
Savoir :
Techniques d'enquête, recueil et traitement de données
Méthodes d'observation et de prospective
Techniques statistiques et méthodes d'analyses
Base de données, tableaux de bord et observatoires
Techniques de communication et d'animation de réunion
Connaissances indispensables en comptabilité (public et/ou privée) et en comptabilité analytique
Connaissance du fonctionnement des collectivités publiques et des établissements hospitaliers
Une connaissance de la M21 serait un atout
Capacité d'adaptation aux outils spécifiques Région et DFOE (SOLSTISS, PROGOS...)
Savoir-faire :
Capacités d'analyse budgétaire et de synthèse
Aptitude à coordonner les informations
Capacités à travailler en transversalité
Aptitude à la réflexion stratégique
Capacités rédactionnelles
Maîtrise des outils bureautiques particulier EXCEL
Analyse budgétaire
Capacités de négociation
Savoir-être :
Autonomie
Force de proposition
Rigueur, méthode, organisation et capacité de synthèse
Réactivité
Sens du travail en équipe et du dialogue
Discrétion professionnelle
Capacité d'adaptation